Задача по НДС
Просьба помочь решить задачу. Организация в налоговом периоде отгрузила продукцию на сумму 1298000 руб. (в т.ч. НДС). Первая половина продукции была оплачена денежными средствами, а 2-ая половина обменена на необходимое сырье. Имущество признано равноценным. Цена бартерной сделки 649000 руб. (в т.ч.)НДС и соответствует рыночной цене.
Себестоимость половины отгруженной продукции 4500000 руб. Сырье получено и оприходовано.
Организацией приобретены и оприходованы материалы на сумму 472000 руб.(в т.ч.НДС). На партию материалов на сумму 118000 руб. (в т.ч. НДС) не получены счет-фактуры, кроме того организацией получена предоплата в размере 150000 руб., списана дебиторская задолженность в связи с истекшим сроком исковой давности за счет резервов по сомнительным долгам в размере 250000 руб.
Определить сумму НДС подлежащей в бюджет?
Себестоимость половины отгруженной продукции 4500000 руб. Сырье получено и оприходовано.
Организацией приобретены и оприходованы материалы на сумму 472000 руб.(в т.ч.НДС). На партию материалов на сумму 118000 руб. (в т.ч. НДС) не получены счет-фактуры, кроме того организацией получена предоплата в размере 150000 руб., списана дебиторская задолженность в связи с истекшим сроком исковой давности за счет резервов по сомнительным долгам в размере 250000 руб.
Определить сумму НДС подлежащей в бюджет?
Comments
-
Здравствуйте.
По Правилам форума помогать Вам будут только в том случае, если предложите свое решение задачи. -
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
По правилам нашего форума, Вам будут отвечать только в том случае, если Вы предложите своё решение задачи.
Читайте, пожалуйста, правила форума. -
Добрый вечер!Да, конечно у меня есть свое решение. Предполагаю что 1298000х18/118 =198000 руб. НДС относим в Кт счета 68. далее там где цена бартерной сделки равна 649000х18/118 = 99000 руб. относим в Дт 68 счета. Так как на сумму 118000 руб. не получены счет-фактуры то 472000-118000=354000х18/118=54000 руб.относим в Дт 68 сч.
Далее предоплата 150000х18/118 или на 15,25 =22875 руб. относим в Кт 68 сч. Т.о. По кредиту 220875, по дебиту 153000 = 67875 руб. т.к. Кт>Дт то подлежит уплате в бюджет. Верно ли я предложила решение задачи или может быть есть моменты которые я пропустила в решении.Просьба помочь!Пожалуйста,Пожалуйста,Пожалуйста,!Заранее спасибо!
Explore More
- Как сформировать товарный отчет в 1С Торговля и склад 7.7?
- Почему при формировании документа «Поступление оборудования» в 1С 8.3 не попадает НДС по приобретенным ценностям?
- Нужно ли пробивать кассовый чек при оплате физлицами услуг связи на расчетный счет?
- Должен ли ИП без работников при прекращении деятельности сдавать отчеты за физлиц?
- Возврат товара по гарантии: нужно ли подавать уточненную декларацию?
- Как в бухучете отражать гарантийное удержание?
- Как ИП заполнить раздел 1.1 декларации по УСН?
- Как учитывать в расходах по УСН платежи по договору с ОФД «Такском»?
- Выплата аванса работнице в случае отстранения от работы в связи с беременностью
- Оплата аренды в случае, если истек срок договора
- Можно ли в путевых листах округлять ГСМ?
- Нужно ли использовать счет 57 при внесении денег на расчетный счет учредителем по корпоративной карте?
- ИП на патенте и УСН продает подарочные сертификаты для деятельности по ПСН: нужно ли учитывать продажу сертификатов по УСН?
- Можно ли в 1С изменить назначение платежа, изменив «привязку» платежного поручения к счетам поставщика?
- Можно ли оформить продажу ОС учредителю в счет погашения задолженности по беспроцентному займу?
- ООО уменьшило номинальную стоимость доли в уставном капитале и выплатило разницу участнику: нужно ли отражать это в 6-НДФЛ?
- Каковы сроки внесения выручки в кассу при работе с мобильной онлайн-кассой?
- Нужно ли платить страховые взносы, если вся сумма зарплаты перечисляется в качестве алиментов?
- Как отразить в декларации по НДС оплату задолженности третьим лицом?
- Какими проводками отразить приобретение новогодних подарков для контрагентов?
- Как удерживать долг по исполнительному листу?
- Какое назначение платежа указывать ИП на ОСНО при переводе средств на расчетный счет в другом банке?
- Как рассчитать сумму удержаний по двум исполнительным документам?
- Может ли копия диплома быть подтверждением права на вычет на ребенка?
- Какие документы следует оформить при погашении долга квартирой?
- Как в 1С 8.3 отразить оплату страхования лизингового оборудования при отсутствии акта от страховой компании?
- Как в расчете 6-НДФЛ за 2021 год отразить доначисленный налог, если работнику ошибочно были предоставлены налоговые вычеты?
- Нужно ли подавать заявление о распоряжении суммой денежных средств по фиксированным страховым взносам, уплаченным досрочно в 2022 году?
- Как внести в учетную политику пункт о самостоятельных инвентарных объектах по дорогостоящему ремонту согласно п. 10 ФСБУ 6/2020?
- Определение налогооблагаемой базы ИП по НДФЛ и ЕСН без исключения НДС
- Сдача декларации по алкоголю в 2014 году
- В каком квартале учитывать оплату товара в марте, если в УПД будет указан апрель?
- Принятие к учету ОС через счет 08.03
- Переход с УСН на ОСНО
- Можно ли отнести к расходам выплаты по займу при лизинге без учета НДС?
- Может ли ООО выдать деньги под отчет индивидуальному предпринимателю, с которым заключен договор подряда?
- Как рассчитать объем отходов исходя из среднесписочной численности?
- Нужно ли уплачивать ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль?
- Как уплачивать НДФЛ и страховые взносы за работника — гражданина Узбекистана?
- Безвозмездная помощь от учредителя: отражение в балансе
- Ошибка в расчетах лимита кассы
- К какому виду расходов по КОСГУ отнести оценку состояния измерений в испытательных лабораториях?
- Можно ли отнести к расходам ИП на ОСНО стоимость проезда в транспорте и стоимость канцтоваров?
- Как ИП на ЕСХН учесть приобретение автомобиля для работника в качестве премии?
- Какой датой отражать выручку в книге продаж, если дата первичного документа отличается от даты совершения хозяйственной операции?
- Остатки в 1С 8.3 не совпадают с данными другой учетной программы: как это исправить?
- Ип на ЕСХН уплатил 1% с дохода свыше 300 тысяч рублей: нужно ли отразить эту сумму в расходах в КУДиР?
- Как самозанятому пробивать чек при получении оплаты за услугу и чаевых одним переводом?
- Как уплачивать НДФЛ при продаже дачи?
- Как исправить описку в трудовой книжке?
- Как остаться на работе, если работодатель принуждает уволиться после выхода из отпуска по уходу за ребенком?
- Оплата госпошлины подотчетным лицом: какие документы приложить к авансовому отчету?
- Организация выдала заем работнику: можно ли округлить размер процентной ставки?
- Аванс получен в декабре в период применения УСН: возникает ли обязанность по уплате НДС с аванса при переходе на ОСНО со следующего года?
- Будет ли оплачен больничный по уходу за ребенком, если в дальнейшем ребенку поставлен диагноз, при котором оплачивается 90 дней больничного?
- Допущена ошибка в декларации по косвенным налогам при ввозе товаров
- Нужно ли сдавать декларацию по налогу на имущество, если на балансе есть автомобиль, который не подпадает под данный налог?
- Может ли ООО на УСН принимать от поставщика на УСН в 2022 году УПД старого образца со статусом 2?
- Почему не начислен налог для самозанятого, зарегистрированного 10-го января?
- Какими документами оформить проведение рекламной акции?
- ООО, которое имеет задолженность по займам, полученным от учредителя, покупает автомобиль: можно ли сделать взаимозачет?
- Гражданско-правовой договор с индивидуальным аудитором
- Может ли учредитель быть директором в двух ООО?
- Работник получил 2-ю группу инвалидности: как это оформить в 1С ЗУП 3.1?
- Трудоустройство на должность помощника бухгалтера без опыта работы
- Как учитывать районный коэффициент при расчете отпускных?
- Отчет о закрытии смены: как убрать строку «наличные в кассе» в 1С УНФ?
- Бухгалтерский учет договора цессии в программе коллекторской фирмы
- Можно ли страховые взносы за 2017 год доначислить в январе 2018 года?
- Нужно ли использовать онлайн-кассу для маркетплейса?
- Если в первом квартале часть доходов была возвращена (переплата), минимальный налог по УСН считается без учета суммы переплаты?
- Как рассчитать больничный внешнему совместителю, который до увольнения работал в организации по основному месту работы?
- ИП покупает товар у физлиц: какой код указывать в платежном поручении?
- Нужно ли подавать заявление о зачете страховых взносов с «суммы превышения», уплаченных в марте, чтобы включить их в 1-й квартал?
- Заполнение формы 6-НДФЛ при аренде имущества у физического лица
- На какие КБК перечислять фиксированные платежи ИП за 2022 год?
- Как принять к учету ОС, выкупленное из лизинга?
- Выплачивать ли ежемесячную компенсационную выплату по уходу за ребенком до 3-х лет, если работница вышла на полную ставку?
- Получение налогового вычета при покупке недвижимости
- Как отразить в системе ЕГАИС сделку по продаже древесины национальным парком?
- Какую отчетность должно подавать агентство недвижимости в Росфинмониторинг?
- В какой срок нужно подать заявление о применении ЕНВД при регистрации в качестве ИП?
- Как заполнять расчет 6-НДФЛ при отсутствии начисленного налога?
- Обязана ли третья сторона оформлять акт зачета взаимных требований в трехстороннем порядке?
- Как в 1С ЗУП 3.1 начислять страховые взносы с доходов студентов в студотрядах?
- Учет при оказании услуг в программе 1С
- Можно ли привлекать к ремонтным работам физических лиц по договорам гражданско-правового характера при УСН?
- ООО погашает задолженность по займу за физлицо перед ИП путем перечисления оплаты поставщику: как это оформить?
- Возмещение НДС при отгрузке без перехода права собственности
- Какой документ служит основанием для списания ГСМ на автомобили в бюджетной организации?
- Облагаются ли НДФЛ и страховыми взносами премии к новому году?
- Uka, с днем рождения!
- Уплата налога на прибыль и сдача отчетности за год
- Организация на ОСНО продает другой организации на ОСНО товар, который будет отгружен в Беларусь для переупаковки: как уплачивать НДС?
- Предоставление учебного отпуска
- Не отвечает страница «прочее» в авансовом отчете в 1С 8.2 Бухгалтерия предприятия (базовая)
- Как ИП снять деньги с расчетного счета и перевести на свою карту?
- Как при производстве учитывать и списывать нитку с колбасы?
- Выявлена сумма расхождения по акту сверки: нужно ли начислять НДС и принимать к вычету?
- Может ли ИП уменьшить налог по УСН за 2022 год на страховые взносы за 2019 и 2020 годы, уплаченные в 2022 году?
- Две организации в одном офисном помещении
- Как часто нужно подавать декларации по НДС?
- Уплата страховых взносов сельскохозяйственным производственным кооперативом на УСН (6%)
- Передача имущества в бюджетную организацию
- В какой срок надо нужно отправить квитанцию и ответ на требование в ИФНС?
- За 2021 год возникла переплата по НДФЛ: можно ли за счет нее уменьшить налог в 2022 году?
- Учет лизинга на балансе лизингополучателя
- Реализация по договору комиссии
- Перенос вычетов по НДС
- У ИП на УСН расходы превышают доходы
- Ввод программу данных справки 182н с двух мест работы
- Как отразить зарплату и НДФЛ в КУДиР при УСН?
- Нужно ли формировать табель учета рабочего времени отдельно по уволенному работнику в день увольнения?
- Как настроить работу кассового аппарата Меркурий?
- Как отразить остатки в НТТ в 1С?
- Перевод денег с расчетного счета ИП на карту банка
- Раздельный учет НДС при продаже медицинского оборудования
- Облагается ли НДФЛ и страховыми взносами компенсация за лечение работника?
- Будет ли возмещено пособие по беременности и родам из ФСС, если прошло полтора года?
- Ошибка в сданном отчете в Росстат
- Нужно ли ИП на ЕНВД (ювелирный магазин) отчитываться в Федеральную службу по финансовому мониторингу?
- Документы при списании материалов при УСН
- НДС в железнодорожном билете
- Переплата по сотрудникам в персонифицированной отчетности
- ИП, занимающийся оптовой торговлей, иногда осуществляет розничную продажу частному лицу: подпадает ли ИП под торговый сбор?
- Что делать, если работник отказывается от оплаты больничного на работе по совместительству?
- Табель учета рабочего времени в бюджетном (казенном) учреждении
- Единый корректировочный счет-фактура по аренде
- Постановка на учет транспортного средства
- Табель Т-13: графы 10-13 (неявки)
- Учет ГСМ, полученные безвозмездно
- Как нужно отчитаться по QR-кодам работников, чтобы не переводить их на удаленную работу?
- Нужно ли ИП на УСН (6%) вести учет поступления от поставщиков?
- Можно ли принять на работу мужчин, если у них в паспорте не стоит штамп военкомата?
- Как оплачивать больничный по уходу за ребенком внешнему совместителю?
- Выбор основного кода по ОКВЭД при распиловке древесины, производстве изделий и продаже дров
- Отчет 4-ФСС: нужно ли отражать взносы по страхованию от несчастных случаев, уплаченные с другими ИНН и КПП?
- Возмещение процентов по ипотеке работодателем и получение имущественного вычета
- Завышена налогооблагаемая база по НДС
- Расчет платежа в размере 1% от суммы дохода при УСН
- Заработная плата работника, пришедшего на место декретницы
- Как оформить передачу оборудования
- Аренда автомобиля без экипажа
- Как выгрузить данные из 1С 8.2 для налоговой?
- Сдача справок 2-НДФЛ после продажи ООО
- Когда можно принять к вычету НДС, уплаченный на таможне при импорте товара?
- Как сформировать баланс по ОСВ?
- У ИП оформлено два патента в разных городах: в какую налоговую подать уведомление об уменьшении стоимости патентов?
- Какой срок полезного использования установить для электрогенератора Hyter?
- Ответственность при нарушении сроков перевозки по договору-заявке
- Как в 1С в ресторане закрыть предоплату, полученную от покупателя за банкет?
- Перенос остатков по 41-му счету в налоговом учете при переходе с УСН на ОСНО
- Нужно ли регистрировать книгу учета доходов и расходов за 2013 год в налоговой?
- Где закреплен порядок отражения в бухгалтерском учете декретного отпуска?
- Изменение форм документов в организации
- Контрагент поменял систему налогообложения: 1С 8.3 выдает ошибку при закрытии квартала
- Арендная плата состоит из постоянной и переменной части: как выставлять счета-фактуры?
- Как заполнить справку-расчет в ФСС?
- Как в Контур-Эльбе составить платежное поручение на оплату учебы (сертификата) в бюджет?
- Нужно ли ИП (интернет-магазин) применять ККМ при получении оплаты от физлиц на расчетный счет?
- Нужно ли вести журнал учета объема продаж в кафе при продаже пива?
- Может ли директор ООО оформить аренду собственного автомобиля?
- Как в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 отражать выплату отпускных раньше выплаты заработной платы за предыдущий месяц?
- 1С Бухгалтерия предприятия не производит оборот по налоговому учету
- Товарная накладная без подтверждения оплаты
- Учредитель продал свою долю по цене покупки: как заполнить декларацию 3-НДФЛ?
- Как рассчитать отпускные после длительного административного отпуска?
- Учет имущества у лизингополучателя
- Являются ли юридические лица взаимозависимыми в случае, если один из учредителей ООО является генеральным директором в другом ООО?
- Поступление оплаты на расчетный счет через терминал по договору эквайринга
- Нужно ли в декларации по УСН заполнять раздел 3 при получении субсидии в связи с пандемией?
- Трудовой договор: можно ли в качестве места составления договора указать город регистрации ИП?
- Нужно ли подавать декларацию по УСН, если ООО исключили из реестра в январе 2021 года, а ликвидационные отчеты сданы в декабре 2020 года?
- Можно ли начислить декабрем 2020 года пени по транспортному налогу, уплаченные в марте 2020 года?
- Какие компании должны вносить плату за негативное воздействие на окружающую среду?
- Как составить корректировку декларации по НДС?
- Нужно ли использовать счет 57 (Переводы в пути) при переводе валютной выручки с транзитного счета на валютный в один день?
- Покупка патента ИП на УСН
- Как оформить перевыставление транспортных услуг при УСН (доходы)?
- Нужно ли ИП на УСН применять онлайн-кассу при наличных расчетах с юридическими лицами?
- Почему в 1С 8.3 не отражается в книге покупок счет-фактура при приобретении ОС?
- Переход с УСН на ОСНО: как учесть кредиторскую задолженность?
- Имеет ли ООО на УСН право на применение пониженных тарифов страховых взносов при осуществлении деятельности по коду из ОКВЭД 63.11.1?
- Излишне выплаченное пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет
- Как учитывать НДС при расчете вознаграждения покупателю?
- В каком периоде отражать корректировочные счета-фактуры при переходе ООО с ОСНО на УСН?
- Можно ли при изменении МРОТ увеличить зарплату всем работникам кроме генерального директора?
- Как зарегистрироваться в качестве ИП?
- Может ли зарплата за первую часть месяца быть больше зарплаты за вторую часть месяца?
- Соглашение о передаче договора: нужно ли задолженность по кредиту переносить на другую компанию?
- Как ИП на ЕСХН учитывать субсидию, уплаченную Минсельхозом напрямую страховой компании?
- Как указывать данные иностранных работников в разделе 3 расчета по страховым взносам?
- Каковы последствия, если деньги на выплату заработной платы сняты в один день, а НДФЛ перечислен на следующий день?
- Как ставится подпись в ТОРГ-12 при самовывозе по доверенности работником, не являющимся материально ответственным лицом?
- Выбор программы для интернет-магазина
- Как оформить продажу автомобиля после ДТП по стоимости, определенной экспертом?
- Верно ли проведена ревизия магазина?
- Каков срок выдачи летней спецодежды?
- Переход на УПД
- Как оприходовать импортный товар в сервисе «Контур.Бухгалтерия»?
- Какая стоимость должна быть указана в регистре-расчете амортизации основных средств после модернизации?
- Как определяются доли в исключительном праве при формировании нематериального актива?
- Начало изучения бухучета
- Пособие по уходу за ребенком до 3х лет
- Как ИП на УСН (15%) рассчитать страховые взносы в размере 1% от суммы дохода свыше 300 тысяч рублей?
- В ООО нет средств на выплату зарплаты: что делать?
- Нужно ли подавать сведения о работниках, работающих удаленно, на сайте mos.ru?
- Касса ИП: как оформить РКО рабочим на разгрузку товаров?
- Как восстановить НДС по нескольким счетам-фактурам?
- Задача: составить и обработать сменный производственный отчет, начислить зарплату, отразить на счетах бухучета
- Как оформить разграничение торговой площади при ЕНВД?
- Запасы на конец года в бухгалтерском балансе
- Недоплата в выписке по расчету с бюджетом
- Кто ставит подпись в УПД в строке «груз получил» при доставке до покупателя?
- Составление проводок в 1С при ведении деятельности по заготовке и переработке леса